情况一、已经在前台补缴过的查补销项税款
1、在附表一对应行次填写纳税检查调整的销售额和销项税额，同时数据会生成在主表中：
（1）按一般计税方法计算的，会生成到主表第4栏和第16栏；
（2）按简易计税方法计算的，会生成到主表第6栏（第5栏需要手工加上第6栏的数据）和第22栏。
2、查补税款已缴纳的，税款需在主表37行“本期入库查补税额”填写下。
情况二、未在前台补缴查补的销项税款
按情况一填写报表后，无需录入37行，申报后去税局缴纳，次月申报时再将补缴税款录入在主表37栏就可以了。
温馨提醒：具体操作时建议跟所属税局再确认一下，以所属税局的要求为准~

1、按一般计税方法计算的：

在缴纳税款后，在“发票采集”→→“销项发票”→→“纳税检查调整”中采集数据，然后会生成到增值税主表第4行和第16行中。

2、按简易计税方法计算的：

在缴纳税款后，在“纳税检查调整”中采集数据，主表第6行自动生成，然后您手工填写增值税主表5行。

3、以上两种方式计税的销项税额都需要再手工填写到37行“本期入库查补税额”中。

温馨提醒：建议您跟所属税局确认一下，最终以税局要求为准哦。

情况一、已经在前台补缴过的查补销项税款

1、先在“发票采集”➟“销项采集”➟“纳税检查调整”中采集纳税调整的销售额、税额等；

2、采集数据会生成报表中（一般计税方法生成到主表第4行和第16行；简易计税方法生成到主表第6行及22行，注：需将6行数据手工填写到5行）；

3、这时38栏会生成数据；如果查补税款已缴纳了，税款需在主表37行“本期入库查补税额”也填写下，38栏就没有了。

情况二、未在前台补缴查补的销项税款

按情况一采集发票并填写报表后，无需录入37行，申报后去税局缴纳，次月申报时再将补缴税款录入在主表37栏就可以了。

情况一、已经在前台补缴过的查补销项税款

如果不想体现明细可直接将税额填写在增值税主表36栏和37栏；如果需要体现明细，在《附表一》第7、8列纳税检查调整中采集数据，同时填写主表37栏。

情况二、未在前台补缴查补的销项税款

在《附表一》第7、8列纳税检查调整中采集数据，最终主表38栏也会生成相应数据；这笔税到办税大厅缴纳后，次月申报时手工录入增值税主表37栏“本期入库查补税额”。

温馨提醒：以上内容仅供参考，具体建议您跟所属税局确认一下，最终填写以所属税局要求为准。

纳税检查调整查补的销项税额，增值税填报可参考以下方法：

情况一、已经在前台补缴过的查补销项税款

在“发票采集→销项发票→纳税检查调整”中采集数据，同时填写主表37栏（如果不想体现明细可直接将税额填写在增值税主表36栏和37栏）；

情况二、未在前台补缴查补的销项税款

在“发票采集→销项发票→纳税检查调整”中采集数据，最终主表38栏也会生成相应数据；这笔税到办税大厅缴纳后，次月申报时手工录入增值税主表37栏“本期入库查补税额”。

情况一、已经在前台补缴过的查补销项税款

1、先在“发票采集”➟“销项采集”➟“纳税检查调整”中采集纳税调整的销售额、税额等；

2、采集数据会生成报表中（一般计税方法生成到主表第4行和第16行；简易计税方法生成到主表第6行及22行，注：需将6行数据手工填写到5行）；

3、这时38栏会生成数据；如果查补税款已缴纳了，税款需在主表37行“本期入库查补税额”也填写下，38栏就没有了。

情况二、未在前台补缴查补的销项税款

按情况一采集发票并填写报表后，无需录入37行，申报后去税局缴纳，次月申报时再将补缴税款录入在主表37栏就可以了。