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小规模有负数红冲发票时,是否可以申报

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  • 财税小管家
    财税小管家
    亿企咨询官方团队
    32地区适用

    小规模有负数红冲发票时,网上是否可以申报分如下情况:

    1、本期增值税合计销售额为数:

    按照对应栏次汇总数正常申报即可,但申报时可能会有校验,您检查其他数据填写没问题,可继续申报,但会影响后续开票,可联系“税管员”尝试解锁;

    2、本期增值税合计销售额为数:因保存会有报错,和税局校验不符,建议尝试到税局大厅一窗通办或者综合窗口申报下。


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  • 财税小管家
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    亿企咨询官方团队
    深圳适用

    小规模纳税人如果有税局代开的负数发票,或作废代开发票的情况时,一般情况可以选择抵减下次代开发票的税款,或者申请退税。

    如果本期增值税合计销售额为正数的,按照汇总数正常申报即可;

    如果本期增值税合计销售额为负数,因保存会有报错,和税局校验不符,建议尝试到税局大厅一窗通办或者综合窗口申报下。


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  • 财税小管家
    财税小管家
    亿企咨询官方团队
    广东适用

    小规模纳税人如果有税局代开的负数发票,或作废代开发票的情况时,一般情况可以选择抵减下次代开发票的税款,或者申请退税。


    如果本期增值税合计销售额为正数的,按照汇总数正常申报即可;


    如果本期增值税合计销售额为负数,因保存会有报错,和税局校验不符,建议尝试到税局大厅一窗通办或者综合窗口申报下~

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  • 财税小管家
    财税小管家
    亿企咨询官方团队
    河北适用

    小规模有负数红冲发票时,以下情况不支持网上申报:

    1、本期超起征点,且涉及专票同时开具红字普票

    2、本期超起征点,且涉及专票同时涉及负数无票

    3、涉及负数免税发票

    以上情况网上不支持申报,可尝试税局大厅一窗通办或者综合窗口申报。

    除上述场景,网上可申报,但金三会进行票表比对,且【监控级别】显示“强制”,您检查其他数据没问题,可继续申报,但会影响后续开票,可联系“税管员“尝试解锁。


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  • 财税小管家
    财税小管家
    亿企咨询官方团队
    新疆适用

    如果本期增值税合计销售额为正数的,按照汇总数正常申报即可;

    如果本期增值税合计销售额为负数,因保存会有报错,和税局校验不符,建议联系征纳互动工作人员申报~

    征纳互动位置:

    提醒:小规模纳税人如果有税局代开的负数发票,或作废代开发票的情况时,一般是可以选择抵减下次代开发票的税款或者申请退税的,具体可以联系【征纳互动】人工客服确认下如何申报哦~

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