您这样操作：先正常采集进项发票（默认为“一般项目”采集），附表二会自动生成，发票上的“一般项目”和“即征即退”的税额核算清楚后：

旧版增值税报表下直接手工填写在主表第12行“进项税额”第1列和第3列，进项税额转出填写主表即征即退的14行；

新版增值税报表下，您填写附表二的2C01”本期即征即退项目进项税额“栏，如涉及即征即退进项税额转出的，填写2C02”本期即征即退项目进项税额转出“栏，主表自动提取。

计算公式可参考下图：