一般是优惠金额没有算对，表A107040第12行=表A100000第23行*15%，建议您根据这个规则再算下哦。
根据财税[2012]27号文规定，国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业，如当年未享受免税优惠的，可减按10%的税率征收企业所得税。