一、第1栏“营业收入”：填写主营业务收入和其他业务收入，不包含营业外收入，“营业收入”与同期利润表中体现营业收入栏次的本年累计数据保持一致。

二、第2栏“营业成本”：填写主营业务成本和其他业务成本，不包含各项期间费用金额，“营业成本”与同期利润表中体现营业成本栏次的本年累计数据保持一致。

三、第18栏“利润总额”自动计算=15行营业利润+16行营业外收入-17行营业外支出，与同期利润表中体现利润总额栏次的本年累计数据保持一致。

小贴士1：企税季报填写的是累计数，例如自然月10月份申报第三季度报表时，填写1-9月份的累计数据哦。

小贴士2：涉及出口及代理出口的企业还涉及1.1、1.2、1.3栏次的填写：

   1.1“自营出口收入”：填报会计上核算的本年累计自营出口收入。通过自营方式出口货物的，企业应申报其出口本企业生产销售货物对应的收入。

   1.2“委托出口收入”：填报会计上核算的本年累计委托出口收入。通过委托方式出口货物的，应申报其委托相关代理企业出口本企业货物对应的收入。

   1.3“出口代理费收入”：填报会计上核算的本年累计出口代理费收入。

参考文件：《国家税务总局关于优化企业所得税预缴纳税申报有关事项的公告》（国家税务总局公告2025年第17号）附件一：中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）.doc