一、之前月份勾选：

①、之前月份抵扣勾选：需要做进项税额转出；

一般转出数据会自动提取到附表二的20行，若未生成，可在发票采集➟进项税额转出中修改（修改时会有提示信息，但可以保存），修改后重新生成报表就可以了（提醒：因该数据是税局核定下发的，手工修改后，可能会出现申报成功比对失败的情况，如影响后续开票，可联系税管员尝试解锁）

②、之前月份不抵扣勾选的，无需做进项税额转出。

二、当期勾选：

①、当期抵扣勾选：当期增值税未申报，建议撤销签名及勾选；若不撤销，需做进项税额转出；

②、当期不抵扣勾选：无需做进项税额转出。

一、之前月份勾选：

①、之前月份已经勾选抵扣：需要做进项税额转出。

一般转出数据会自动提取到附表二的20行，若未生成，可在发票采集➟进项税额转出中修改（修改时会有提示信息，但可以保存），修改后重新生成报表就可以了（提醒：因该数据是税局核定下发的，手工修改后，可能会出现申报成功比对失败的情况，如影响后续开票，可联系税局大厅前台尝试解锁）

②、之前月份做的不抵扣勾选，无需做进项税额转出。

二、当期勾选：

①、当期做的抵扣勾选：当期增值税未申报，建议撤销签名及勾选；若不撤销，需做进项税额转出；

②、当期做的不抵扣勾选：无需做进项税额转出。