发生销售折让需要开具红字发票，冲减销售额，您按以下步骤操作：

1、点击开票界面左侧的【红字信息处理】，然后选择右上方的“红字确认信息录入”；

2、查询到需要对应的蓝票，点击后面的“选择”；

3、在新弹出的界面设置“开具红字发票的原因”为“销售折让”

4、录入需要红冲发票的项目名称、规格型号、税率点击“查询”，然后设置统一折让率，点击“确定”就可以啦~

参考文件：

《国家税务总局关于纳税人折扣折让行为开具红字增值税专用发票问题的通知》（国税函【2006】1279号）。