“本年利润”和“未分配利润”是您会计上核算的结果，无法直接确定季度预缴时是否需要缴纳企业所得税，季度预缴是否缴纳企业所得税，一般是和本季度的利润总额、弥补以前年度亏损有关系，利润总额与本季度利润表中“利润总额”的数据一致，弥补以前年度亏损等于上一年度汇算清缴申报表中A106000中第12行“可结转以后年度弥补的亏损额合计”的数据与季度申报表主表中第3行+4行-5行-6行-7行-8行的孰小值，当弥补完以前年度亏损后即“实际利润额”大于0时，可能会涉及到缴纳税款。

您可以结合下图看下哦~