“本年利润”和“未分配利润”是您会计上核算的结果，无法直接确定季度预缴时是否需要缴纳企业所得税，具体参考：

18行利润总额是正数的情况下，如弥补完以前年度亏损（24行自动下发）还有剩余，即“实际利润额”大于0时，可能涉及缴纳税款，如没有剩余，则不涉及缴纳企业所得税。

注：本年盈利，季报主表24行“弥补以前年度亏损”等于上一年度汇算清缴申报表中A106000中第12行“可结转以后年度弥补的亏损额合计”的数据与季度主表中18+19-20-21-22-23行的孰小值。